Uzasadnienie do projektu uchwały budżetowej na rok 2018

I.  D O C H O D Y

Dochody budżetu miasta zostały zaprognozowane w wysokości 123.453.492 zł, w tym:
•	dochody własne – 83.487.088 zł – udział w dochodach – 67,63 %,
•	zadania z zakresu administracji rządowej i inne zlecone ustawami – 31.829.650 zł – udział w dochodach 
– 25,78%,
•	zadania realizowane na podstawie umów i porozumień – 179.200,00 zł – udział w dochodach – 0,14 %,
•	środki z Unii Europejskiej – 7.957.554 zł – udział w dochodach – 6,45 %.

Dochody ogółem zwiększyły się o 11,14 % w stosunku do planu na dzień 30 września 2017 roku, tj. o kwotę 12.372.925,77 zł.

Plan dochodów własnych wzrósł o 4,33 % w stosunku do planu dochodów własnych z 30 września 2017 roku,
 tj. o kwotę 3.463.165,77 zł.

Plan dochodów zadań z zakresu administracji rządowej wzrósł o 4,95 %, tj. o 1.502.506,45 zł w porównaniu 
do planu z 30 września 2017 roku.

Plan dochodów zadań realizowanych na podstawie umów i porozumień kształtuje się na poziomie planu z 30 września 2017 roku.

Plan dochodów środków z Unii Europejskiej wzrósł o kwotę 7.407.253,55 zł w stosunku do planu z 30 września 2017 roku.

Zgodnie z obowiązującymi przepisami w planowanych dochodach budżetu na 2018 rok wyodrębniono dochody majątkowe i bieżące, z tego:
•	dochody bieżące – 114.658.794  zł tj.  92,88 % dochodów ogółem
•	dochody majątkowe – 8.794.698 zł  tj.  7,12 % dochodów ogółem

Dochody majątkowe pochodzą m.in. ze sprzedaży działek, sprzedaży lokali mieszkalnych komunalnych, pozyskanych dotacji z budżetu państwa oraz środków z funduszy europejskich.

Dochody według ważniejszych źródeł i ich udział w budżecie przedstawia załączona tabela.
Biorąc pod uwagę działy gospodarki narodowej należy stwierdzić, że najwięcej dochodów planuje się uzyskać z:
1.	Działu 756 – 44.009.922 zł, tj. 35,65 % dochodów całego budżetu,
2.	Działu 758 – 25.795.629 zł, tj. 20,90 % dochodów całego budżetu,
3.	Działu 855 – 31.554.000 zł, tj. 25,56 % dochodów całego budżetu.

Z pozostałych  działów planuje się uzyskać kwotę dochodów w wysokości  22.093.941 zł tj.  17,89 % dochodów ogółem.
W poniższym opisie dotyczącym planu roku 2017 bierze się pod uwagę plan wg stanu na 30 września 2016 roku.

A – DOCHODY WŁASNE

Dochody własne na rok 2018 zostały oszacowane w wysokości 83.487.088 zł.
Dochody według działów gospodarki narodowej przedstawiają się następująco:

Dział 600 – Transport i łączność

Plan – 998.101 zł.
 Dochody bieżące – 110,00 zł to założone odsetki od środków na rachunku bankowym Zarządu Dróg Miejskich.
Dochody majątkowe – 997.991 zł- planowana do pozyskania dotacja z budżetu państwa w ramach Programu Rozwoju Gminnej i Powiatowej Infrastruktury Drogowej na budowę ul. Polnej w m . Łuków

Dział 700 – Gospodarka mieszkaniowa

Plan – 4.253.360 zł. 
a)	dochody bieżące – 428.360 zł, tj. 10,07 % dochodów działu,
b)	dochody majątkowe – 3.825.000,00 zł, tj. 89,93 % dochodów działu. 
Dochody bieżące, z tego:
1)	8.360,00 zł – wpływy z opłat za trwały zarząd, użytkowanie i służebność. Poziom planu roku 2017.
2)	325.300,00 zł – wpływy z opłat z tytułu użytkowania wieczystego nieruchomości. Wzrost planowanych wpływów o 3 % w stosunku do roku 2017 wynika z aktualizacji opłaty za użytkowanie wieczyste.
3)	88.000,00 zł – wpływy z dzierżawy gruntów miejskich. Poziom planu roku 2017.
4)	3.600,00 zł z tytułu odsetek od nieterminowo regulowanych należności. Poziom planu roku 2017.
5)	3.000,00 zł – wpływy ze zwrotów nieruchomości i służebności. Poziom planu roku 2017.
6)	100,00 zł – dochody z tytułu zwrotu kosztów zastępstwa procesowego
Dochody majątkowe, z tego:
1)	5.000,00 zł – wpływy z tytułu przekształcania prawa użytkowania wieczystego w prawo własności. 
2)	3.620.000,00 zł – dochody ze sprzedaży działek 
Do sprzedaży planuje się między innymi działki nad zalewem Zimna Woda, przy ul. Wypoczynkowej, Łapiguz.
3)	200.000,00 zł – dochody ze sprzedaży lokali mieszkalnych komunalnych 

Dział 756 – Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem

Plan – 44.009.922 zł 
Dochody bieżące – 100 % dochodów działu, które planuje się uzyskać z następujących źródeł:
1)	25.969.742 zł są to dochody z tytułu udziału w podatku dochodowym od osób fizycznych,  zgodnie z pismem Ministra Rozwoju i Finansów Nr ST3.4750.37.2017 z 12.10.2017 r. W roku  2018  planowana wielkość udziału gmin we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych wynosić będzie 37,98 % (w roku 2017 - 37,89 %). W 2018 roku planuje się wzrost  dochodów z tytułu udziału w PIT  o kwotę 2.636.715 zł tj. o 11,3 % w stosunku do planu z 30.09.2017 roku.
2)	800.000,00 zł z tytułu udziału w podatku dochodowym od osób prawnych. Wzrost w stosunku do planu roku 2017 wynika z analizy wykonania planu dochodów za okres I-X.2017 roku.
3)	11.700.000,00 zł z podatku od nieruchomości - poziom roku 2017, w tym:
a)	7.350.000,00 zł od osób prawnych,
b)	4.350.000,00 zł od osób fizycznych.
4)	165.980,00 zł  z podatku rolnego, w tym:
a)	od osób prawnych – 980,00 zł,
b)	od osób fizycznych – 165.000,00 zł.
Stawka podatku rolnego obliczona jest na podstawie średniej ceny skupu żyta za okres 11 kwartałów poprzedzających kwartał poprzedzający rok podatkowy 2018, która wynosi 52,49 zł za 1 dt. Do planowania przyjęto zgodnie z przepisami: 
•	równowartość pieniężną 2,5 q żyta dla gruntów gospodarstw rolnych od 1 ha przeliczeniowego
•	równowartość pieniężną 5 q żyta dla pozostałych gruntów od 1 ha gruntów.
5)	17.700,00 zł z podatku leśnego, w tym:
a)	od osób prawnych – 8.000,00 zł,
b)	od osób fizycznych -  9.700,00 zł.
Stawka podatku leśnego obliczona jest na podstawie średniej ceny sprzedaży drewna, obliczona według średniej ceny drewna uzyskanej przez nadleśnictwa za pierwsze trzy kwartały 2017 r., która wynosi 197,06 zł za 1 m³. Do planowania przyjęto zgodnie z przepisami równowartość pieniężną 0,220 m3 drewna z 1 ha lasu.
6)	2.230.000,00 zł z podatku od środków transportowych, w tym:
a)	1.200.000,00 zł od osób prawnych,
b)	1.030.000,00 zł od osób fizycznych.
Planowane zmniejszenie wpływów z tytułu podatku od środków transportowych spowodowane jest  zmniejszeniem  taboru samochodowego na terenie Miasta, od którego opłacany jest podatek.
7)	60.000,00 zł – wpływy z karty podatkowej. Poziom planu roku 2017.
8)	20.000,00 zł – podatek od spadków i darowizn. Planowaną wielkość dochodów oszacowano na podstawie wykonania lat ubiegłych.
9)	9.000,00 zł – opłata od posiadania psów. W podatku tym przyjęto stawkę opłaty 
w wysokości 42 zł oraz przewidziane zwolnienia uchwałą Rady Miasta. Dochody oszacowano na bazie wykonania lat poprzednich.
10)	456.000,00 zł – planowane wpływ opłaty skarbowej. Poziom planu roku 2017.
11)	350.000,00 zł – planowane wpływy z tytułu opłaty targowej. Poziom planu roku 2017.
12)	600.000,00 zł stanowią opłaty za wydane zezwolenia na sprzedaż napojów alkoholowych – poziom planu 
roku 2017.
13)	160.000,00 zł – wpływy za zajęcie pasa drogowego. Wpływy  te zostały oszacowane na podstawie przewidywanego wykonania roku 2017.
14)	550.000,00 zł – opłaty za parkowanie pojazdów samochodowych na drogach publicznych w strefie płatnego parkowania – poziom planu roku 2017. Plan oszacowano na podstawie przewidywanego wykonania roku 2017 roku.
15)	865.000,00 zł – poziom planu roku 2017.  Podatek ten oszacowany został na podstawie przewidywanych wpływów z Urzędów Skarbowych.
16)	20.000,00 zł planuje się z dochodów z tytułu kosztów upomnienia – poziom planu roku 2017.
17)	34.000,00 zł – są to odsetki od nieterminowo regulowanych wpłat podatków. Planowane wpływy oszacowano na podstawie przewidywanego wykonania planu dochodów w roku 2017. Mniejsza kwota planowanych odsetek wiąże się z większą ilością wpłat dokonywanych w przewidzianych terminach płatności.
18)	2.500,00 zł – opłata prolongacyjna – poziom planu roku 2017. Opłata prolongacyjna naliczana jest zgodnie 
z przepisami ustawy Ordynacja podatkowa w zależności od wysokości odsetek oraz ilości podań w sprawie przesunięcia terminu płatności lub rozłożenia na raty należnych podatków. 

Dział 758 – Różne rozliczenia

Plan – 25.795.629 zł – dochody bieżące – 100 % dochodów działu.
1) 24.913.603 zł – część oświatowa subwencji ogólnej. Kwota subwencji wynika  z pisma Ministra Rozwoju i Finansów Nr ST3.4750.37.2017 z 12.10.2017 r. Wzrost o 5,48 % w stosunku do planu na dzień 30.09.2017.

Część oświatowa subwencji ogólnej w całości skierowana została na wydatki placówek oświatowych oraz Niepublicznych Przedszkoli i Szkoły Podstawowej z Oddziałami Przysposabiającymi do Pracy.
2) 882.026 zł – część wyrównawcza - kwota podstawowa subwencji ogólnej,  zgodnie z pismem Ministra Rozwoju i Finansów Nr ST3.4750.37.2017 z 12.10.2017 r. Kwota części podstawowej subwencji wyrównawczej wyliczana jest na podstawie wskaźnika dochodów podatkowych na jednego mieszkańca w gminie, w odniesieniu do wskaźnika dochodów podatkowych na jednego mieszkańca w kraju. 

Dział 801 – Oświata i wychowanie

Plan – 2.318.376 zł. 
Dochody bieżące – 2.318.376 , w tym:
1)	446.496 zł stanowią wpływy z usług od innych jst na dzieci gminne uczęszczające do miejskich publicznych przedszkoli i szkół. Kwota oszacowana na podstawie ilości dzieci z terenu gmin uczęszczających do placówek miejskich.
2)	475.020 zł są to wpływy z usług od innych jst na dzieci gminne uczęszczające do miejskich przedszkoli niepublicznych. Kwota oszacowana na podstawie ilości dzieci.
3)	830 zł to odsetki od środków na rachunkach bankowych jednostek oświatowych,
4)	1.396.030 zł jest to dotacja celowa z budżetu państwa z zakresu wychowania przedszkolnego.

Dział 852 – Pomoc społeczna

Plan – 991.600,00 zł – Dochody bieżące – 100 % dochodów działu. Z zadań własnych zaplanowano:
1)	15.000,00 zł to wpływy z tytułu świadczonych usług przez opiekunki zatrudnione w MOPS – poziom planu roku 2017. Wpływy z usług uzależnione są od ilości świadczeń.
2)	100,00 zł – odsetki od środków na rachunku bankowym MOPS. Odsetki uzależnione są od stanu środków na rachunku bankowym.
3)	335.000 zł – dotacja celowa z budżetu państwa na dofinansowanie wypłat zasiłków stałych – dofinansowanie do zadań własnych. Spadek w stosunku do planu roku 2017 o 10,24 %.
4)	435.500 zł – dotacja celowa z budżetu państwa na koszty utrzymania ośrodka pomocy społecznej – dofinansowanie do zadań własnych. Poziom planu roku 2017.
5)	111.000 zł – dotacja celowa z budżetu państwa na dofinansowanie zadań w zakresie dożywiania. Wzrost 
w stosunku do planu roku 2017 o 2,78 %.
6)	54.000 zł – dotacja celowa z budżetu państwa na dofinansowanie wypłat zasiłków okresowych, celowych 
i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe – dofinansowanie do zadań własnych. Spadek w stosunku do planu roku 2017 o 26,03 %.
7)	41.000 zł – dotacja celowa z budżetu państwa na dofinansowanie zadań własnych na składki 
na ubezpieczenia zdrowotne za podopiecznych. Wzrost o 8,47 % w stosunku do planu 2017 roku.
Dotacje celowe zostały ustalone przez Lubelski Urząd Wojewódzki w Lublinie (pismo FC – I.3110.15.2017).

Dział 855 – Rodzina

Plan – 92.000,00 zł. Dochody bieżące – 100 % dochodów działu. Kwota 92.000,00 zł  to planowane do uzyskania dochody w związku z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami. Poziom roku 2017.

Dział 900 – Gospodarka komunalna i ochrona środowiska

Plan – 4.421.000 zł. Wzrost o 1,28 % w stosunku do planu roku 2017.
100 % dochodów działu stanowią dochody bieżące, w tym:
1)	4.300.000 zł są to wpływy z innych lokalnych opłat pobieranych przez jednostki samorządu terytorialnego – opłata za gospodarowanie odpadami. Wzrost o 1,18 % w stosunku do planu roku 2017.
2)	500 zł – wpływy z kar za naruszenie przepisów o ochronie środowiska przez osoby fizyczne.
3)	500 zł – wpływy z kar za naruszenie przepisów o ochronie środowiska przez osoby prawne. 
4)	20.000 zł – wpływy z opłat z kosztów upomnień wystawionych podatnikom, którzy nie regulują w terminie opłat za gospodarowanie odpadami komunalnymi.
5)	95.000 zł – to opłaty za gospodarcze korzystanie ze środowiska. Wzrost w stosunku do planu roku 2017 
o 7,95 %.
6)	5.000 zł – wpływy z odsetek od nieterminowych wpłat za gospodarowanie odpadami komunalnymi.

Dział 926 – Kultura Fizyczna 

Plan – 607.100,00 zł – dochody bieżące, w tym:

1)	57.000 zł – wpływy z najmu i dzierżawy składników majątkowych jednostki budżetowej OSiR,
2)	550.000 zł – wpływy z usług pobieranych przez jednostkę budżetową OSiR,    m.in. z tytułu sprzedaży biletów i wypożyczania sprzętu  na pływalni krytej i letniej
3)	100,00 zł – odsetki od środków na rachunku bankowym jednostki.

B – ZADANIA Z ZAKRESU ADMINISTRACJI RZĄDOWEJ I INNYCH ZADAŃ ZLECONYCH USTAWAMI 

Dotacje z zakresu zadań zleconych przyjęto na podstawie pisma FC-I.3110.15.2017 Lubelskiego Urzędu Wojewódzkiego w Lublinie z dnia 23.10.2017 r. oraz pisma DBP – 3112 – 4/17 z dnia 11.10.2017 r. Krajowego Biura Wyborczego. Wszystkie planowane dotacje na realizację wymienionych zadań stanowią dochody bieżące.
Plan – 31.829.650 zł.  Wzrost w stosunku do planu roku 2017 o 4,95. 
W poszczególnych działach gospodarki plan na rok 2018 wynosi:

Dział 750 – Administracja publiczna

Plan – 262.889 zł – spadek o 4,92 % w stosunku do planu roku 2017. Wymieniona kwota przeznaczona jest 
na realizację zadań z zakresu spraw obywatelskich oraz pozostałych spraw z zakresu administracji rządowej. 
W przyznanej dotacji kwota na zadania z zakresu spraw obywatelskich stanowi 75 % planowanej dotacji 
na 2018 rok. Pozostała kwota, zgodnie z informacją Lubelskiego Urzędu Wojewódzkiego zostanie przekazane 
w późniejszym okresie.

Dział 751 – Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa

Plan – 6.061 zł – spadek o 35,63 % w stosunku do planu roku 2017. Jest to dotacja celowa z Krajowego Biura Wyborczego na aktualizację stałego spisu wyborców.

Dział 752 – Ochrona narodowa

Plan – 700 zł – spadek o 30 % w stosunku do planu roku 2017 – dotacja celowa na szkolenie obronne.

Dział 852 – Pomoc społeczna

Plan – 98.000 zł. Wymienioną kwotę dotacji przyznano na:
a)	składki na ubezpieczenia zdrowotne za podopiecznych – 63.000 zł, wzrost o 23,53 % w stosunku do planu roku 2017
b)	specjalistyczne usługi opiekuńcze w zakresie zdrowia psychicznego – 35.000 zł – poziom planu roku 2017.

Dział 855 – Rodzina

Plan – 31.462.000 zł. Wymienioną kwotę dotacji przyznano na:
a)	organizację, wypłatę i koszty obsługi w zakresie realizacji świadczeń rodzinnych, świadczeń z funduszu alimentacyjnego oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego – 10.171.000 zł,
b)	wypłatę świadczenia wychowawczego „500+” wraz z kosztami obsługi – 21.291.000 zł.

C – DOCHODY DO REALIZACJI W DRODZE UMOWY LUB POROZUMIENIA

Ogółem na zadania realizowane na podstawie porozumień została zaplanowana kwota 179.200 zł – dochody bieżące.
W poszczególnych działach gospodarki plan przedstawia się następująco:

Dział 750 – Administracja publiczna

Plan – 96.200,00 zł – poziom planu roku 2017 – dotacja celowa z Powiatu Łukowskiego 
na częściowe pokrycie kosztów utrzymania dozorców budynku. 

Dział 921 – Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego

Plan – 83.000,00 zł – poziom planu 2017 roku – dotacja wynika z zawartego porozumienia z Powiatem Łukowskim w przedmiocie realizowania zadań Biblioteki Powiatowej.

D – ŚRODKI Z UNII EUROPEJSKIEJ

Zaplanowane środki z Unii Europejskiej stanowią kwotę 7.957.554 zł – dochody majątkowe – 6,45 % dochodów ogółem.
W poszczególnych działach gospodarki plan dochodów przedstawia się następująco:

Dział 801 – Oświata i Wychowanie

Plan - 2.987.856 zł – planowana do otrzymania dotacja z funduszy europejskich w ramach  Regionalnego Programu Operacyjnego  Województwa Lubelskiego na termomodernizację budynku Szkoły Podstawowej Nr 5.
Dział 900 – Gospodarka Komunalna i Ochrona Środowiska

Plan – 4.969.698 zł, z tego:
- 3.201.470 zł – planowana do otrzymania dotacja z funduszy europejskich w ramach  Regionalnego Programu Operacyjnego  Województwa Lubelskiego na modernizację instalacji oświetlenia ulicznego – oświetlenie energooszczędne.
- 1.768.228 zł - planowana do otrzymania dotacja z funduszy europejskich w ramach  Regionalnego Programu Operacyjnego  Województwa Lubelskiego na rewitalizację zalewu Zimna Woda

Dochody zaplanowane w poszczególnych działach i paragrafach przedstawia załącznik Nr 1 do uchwały.

II.  W Y D A T K I

Projekt budżetu miasta na rok 2018 po stronie wydatków został zaplanowany w wysokości  123.406.015,00  zł – co stanowi  110,26 % planu roku 2017 (na dzień 30.09.2017 r.), w tym:
-	zadania własne 88.566.165,00 zł – co stanowi 71,77 % wydatków budżetu, w tym finansowane z udziałem środków Unii Europejskiej wynoszą 15.820.924,00 zł – 12,82 % wydatków ogółem,
-	zadania zlecone 31.829.650,00 zł – 25,79 % wydatków budżetu,
-	zadania realizowane na podstawie umów i porozumień między j.s.t. – 3.010.200,00 zł – 2,44 % wydatków budżetu.

A – WYDATKI – ZADANIA WŁASNE

Planowana kwota wydatków to – 88.566.165,00 zł, co stanowi 111,12 % planu roku 2017. Udział wydatków 
na zadania własne stanowi 71,77 % wydatków budżetu miasta.

Dział 010 – Rolnictwo i łowiectwo – 3.520,00 zł – 100 % planu 2017 roku. Kwota 3.520,00 zł zostanie przekazana dla Lubelskiej Izby Rolniczej – jest to 2% wpływów z podatku rolnego wraz z odsetkami za zwłokę zgodnie z przepisami.
 
Dział 600 – Transport i łączność – 6.895.000,00 zł – 145,79 % planu 2017 roku. Udział w budżecie 5,59 %. Wydatki w tym dziale przeznaczone są na rozdział 60016 – Drogi publiczne gminne.

W dziale tym finansowane będą wydatki:
•	ZDM na kwotę 5.630.000,00 zł 
•	inwestycje realizowane przez miasto w kwocie 1.265.000,00 zł. (Zał. Nr 5 poz. 2)

Na wydatki Zarządu Dróg Miejskich składają się:
•	wydatki bieżące w wysokości 3.630.000,00 zł – 52,65 % planowanych wydatków rozdziału, w tym:
-	wynagrodzenia i składki – 2.028.295,00 zł,
-	wydatki statutowe – 1.542.305,00 zł,
-	świadczenia na rzecz osób fizycznych – 59.400,00 zł;
•	wydatki majątkowe w wysokości 2.000.000,00 zł – 29,01% wydatków rozdziału przeznacza się na zadanie inwestycyjne (zał. Nr 5 poz. 3).

Dział 700 – Gospodarka mieszkaniowa – 752.800,00 zł – 54,81 % planu 2017 roku. Udział w budżecie 0,61 %.

Rozdział 70001 – Zakłady gospodarki mieszkaniowej – 210.000,00 zł. Kwota ta zostanie przeznaczona jako dotacja przedmiotowa dla Zakładu Gospodarki Lokalowej na konserwację oświetlenia ulicznego na terenie miasta Łuków (zał. Nr 4 poz. A.IV).

Rozdział 70005 – Gospodarka gruntami i nieruchomościami – 542.800,00 zł. Kwota zostanie przeznaczona na wydatki bieżące z których sfinansuje się między innymi wykonanie: rozgraniczeń nieruchomości, podziałów działek, wypisów, wyrysów z ewidencji gruntów m. Łuków, wykonanie map do celów prawnych, wyceny lokali mieszkalnych oraz wykonanie szacunków nieruchomości.

Dział 710 – Działalność usługowa – 209.000,00 zł – 78,09 % planu 2017 roku. Udział w budżecie – 0,17 %. Wydatki w tym dziale przeznaczone są na rozdział 71004 – Plany zagospodarowania przestrzennego, z tego: 12.200,00 zł – wynagrodzenia i składki, 196.800,00 zł – wydatki statutowe, z przeznaczeniem na opracowanie zmiany studium uwarunkowań i kierunków zagospodarowania przestrzennego oraz zmian miejscowego planu zagospodarowania przestrzennego.

Dział 750 – Administracja publiczna – 8.748.361,00 zł – 104,57 % planu 2017 roku. Udział w budżecie – 
7,09 %.

Rozdział 75022 – Rady gmin (miast i miast na prawach powiatu) – 291.000,00 zł. Wydatki bieżące w kwocie 291.000,00 zł – przeznacza się na:
a)	świadczenia na rzecz osób fizycznych – 264.000,00 zł, w tym:
-	diety radnych za udział w sesjach oraz posiedzeniach Komisji – 256.700,00 zł,
-	pozostałe – 7.300,00 zł,
b)	wydatki statutowe: m.in. materiały, kursy, szkolenia Radnych RM – 27.000,00 zł.

Rozdział 75023 – Urzędy gmin (miast i miast na prawach powiatu) – 7.795.461,00 zł, wzrost o 5,31 % 
w stosunku do planu 2017 roku. Kwota ta zostanie przeznaczona na:
•	wydatki bieżące w kwocie 7.760.461,00 zł., w tym:
a)	wynagrodzenia osobowe, dodatkowe wynagrodzenie roczne, odprawy emerytalne i nagrody jubileuszowe, składki od wynagrodzeń – 6.894.461,00 zł,
b)	świadczenia na rzecz osób fizycznych – 25.000,00 zł,
c)	wydatki statutowe – 841.000,00 zł.
•	wydatki majątkowe w kwocie 35.000,00 zł. – 0,45% wydatków rozdziału przeznacza się na zakup inwestycyjny (zał. Nr 6 poz. 1).

Rozdział 75075 – Promocja jednostek samorządu terytorialnego – 465.500,00 zł, 101,20 % planu 2017 roku. Kwotę tę przeznacza się na wydatki związane z promocją miasta, z tego: 11.500,00 zł planuje się 
na wynagrodzenia i składki z tytułu zawartych umów zlecenia, umów o dzieło, kwotę 438.500,00 zł. planuje się na wydatki statutowe. Pozostałą kwotę w wysokości 15.500,00 zł planuje się na zakupy inwestycyjne (Zał. Nr 6 poz. 2-3).

Rozdział 75095 – Pozostała działalność – 196.400,00 zł, spadek o 0,81 % w stosunku do planu 2017 roku. Kwotę tę planuje przeznaczyć się na:
a)	3.700,00 zł – wynagrodzenia i składki dla inkasenta pobierającego opłatę od posiadania psów,
b)	192.700,00 zł – składki członkowskie (Związek Miast Polskich) oraz inne wydatki statutowe m. in. wydatki związane z poborem podatków oraz prowizja z tytułu zebranej opłaty targowej przekazywanej dla Zakładu Gospodarki Lokalowej w Łukowie (kwota 105.000,00 zł to 30% prowizja planowanej opłaty targowej).

Dział 754 – Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa – 344.833,50 zł – 80,25 % planu 2017 roku. Udział w budżecie – 0,28 % .

Rozdział 75404 – Komendy wojewódzkie Policji – 39.000,00 zł. Kwota ta zostanie przeznaczona na wydatki majątkowe w wysokości 39.000,00 zł. – 11,31 % planowanych wydatków rozdziału, z tego: w kwocie 35.000,00 zł.  jako dofinansowanie zakupu pojazdu służbowego dla Komendy Powiatowej Policji w Łukowie, natomiast kwota 4.000,00 zł. zaplanowana jest na zakup psa służbowego o specjalności patrolowo – tropiącej.

Rozdział 75414 – Obrona cywilna – 7.000,00 zł. Spadek o 10,26 % w stosunku do planu roku 2017. Kwotę tę planuje się wydać na:
-	wynagrodzenia i składki z tytułu umowy zlecenie za naprawę i konserwację systemu alarmowego -5.630,00 zł,
-	wydatki statutowe – 1.370,00 zł.

Rozdział 75421 – Zarządzanie kryzysowe – 298.833,50 zł. Kwotę planuje się jako rezerwę celową na realizację zadań własnych z zakresu zarządzania kryzysowego zgodnie z art. 26 ust. 4 ustawy o zarządzaniu kryzysowym.

Dział 757 – Obsługa długu publicznego – 1.174.001,50 zł – 114,31 % planu 2017 roku. Udział w budżecie 
0,95 %.

Rozdział 75702 – Obsługa papierów wartościowych, kredytów i pożyczek jednostek samorządu terytorialnego – 1.000.000,00 zł. Kwotę tę planuje przeznaczyć się na zapłatę odsetek od zaciągniętych 
i planowanych do zaciągnięcia kredytów i pożyczek.

Rozdział 75704 – Rozliczenia z tytułu poręczeń i gwarancji udzielonych przez Skarb Państwa lub jednostkę samorządu terytorialnego – 174.001,50 zł. Kwota ta wynika z poręczenia pożyczki z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej zaciągniętej przez Związek Komunalny Gmin Powiatu Radzyńskiego  na realizację projektu „Budowa Zakładu Zagospodarowania Odpadów Komunalnych „Adamki” w miejscowości Biała g. Radzyń Podlaski”.

Dział 758 – Różne rozliczenia – 1.328.000,00 zł. Udział w budżecie 1,08 %.
Kwotę 1.328.000,00 zł przeznacza się na wydatki w rozdziale 75818 – Rezerwy ogólne i celowe. Rezerwy budżetu miasta w wysokości 1,08 % wydatków budżetu, ustalone zostały zgodnie z art. 222 ustawy o finansach publicznych, w tym:
a)	rezerwa ogólna 1.000.000,00 zł, tj. 0,81 % wydatków budżetu,
b)	rezerwa celowa 328.000,00 zł, tj. 0,27 % wydatków budżetu.
Rezerwa celowa przeznaczona jest na wydatki związane z realizacją zadań oświatowych: m.in. fundusz nagród, indywidualne nauczanie oraz inne wydatki.

Dział 801 – Oświata i wychowanie – 41.713.993,00 zł, tj. 33,80 % wydatków budżetu, (z tego 4.988.751,00 zł finansowane z udziałem środków Unii Europejskiej). Wzrost wydatków o 8,19 % w stosunku do planu 2017 roku. Na wymienioną kwotę planu 41.713.993,00 zł składają się :
•	wynagrodzenia i składki – 28.555.182,00 zł,
•	dotacje – 5.133.564,00 zł,
•	świadczenia na rzecz osób fizycznych – 53.478,00 zł,
•	wydatki statutowe – 2.951.018,00 zł,
•	wydatki majątkowe – 5.020.751,00 zł.

Rozdział 80101 – Szkoły podstawowe – 21.667.229,00 zł. (w tym 4.988.751,00 zł finansowane z udziałem środków Unii Europejskiej). Planowaną kwotę stanowią:
a)	15.086.617,00 zł – 69,63 % wydatków rozdziału to wynagrodzenia i składki,
b)	39.578,00 zł – 0,18 % wydatków rozdziału to świadczenia na rzecz osób fizycznych,
c)	1.510.003,00 zł – 6,97 % wydatków rozdziału stanowią wydatki statutowe,
d)	35.280,00 zł. – 0,16 % wydatków rozdziału wydatków rozdziału stanowi dotacja dla Szkoły Podstawowej 
z Oddziałami Przysposabiającymi do Pracy (zał. Nr 4 poz. B.III.1). Dotacja została zaplanowana w wysokości naliczonej subwencji.
e)	7.000,00 zł – 0,03 % wydatków rozdziału stanowią zakupy inwestycyjne (zał. Nr 6 poz. 4),
f)	4.988.751,00 zł – 23,02 % wydatków rozdziału stanowi zadanie inwestycyjne (w tym 4.988.751,00 zł finansowane z udziałem środków Unii Europejskiej) (zał. Nr 5 poz. 4). 

Rozdział 80103 – Oddziały przedszkolne w szkołach podstawowych – 260.000,00 zł. Spadek wydatków 
o 35,41 % w stosunku do planu 2017 roku. Planowaną kwotę stanowią:
a)	241.000,00 zł – wynagrodzenia i składki – 92,69 % planowanych wydatków rozdziału,
b)	19.000,00 zł – wydatki statutowe – 7,31 % planowanych wydatków rozdziału.

Rozdział 80104 – Przedszkola – 9.963.233,00 zł. Spadek wydatków o 8,18 % w stosunku do planu 2017 roku. Planowaną kwotę stanowią:
a)	 6.816.326,00 zł – 68,41 % wydatków rozdziału zaplanowano dla miejskich przedszkoli publicznych 
z przeznaczeniem na:
-	6.363.128,00 zł – 63,87 % wydatków rozdziału planuje się na wynagrodzenia i składki,
-	7.000,00 zł – 0,07 % wydatków rozdziału to świadczenia na rzecz osób fizycznych,
-	421.198,00  zł – 4,23 % wydatków rozdziału na wydatki statutowe.
-	25.000,00 zł. – 0,25 % wydatków rozdziału stanowią wydatki na zadania inwestycyjne (Zał. Nr 5 poz. 5)
Przedszkola publiczne część wydatków bieżących będą pokrywały z wydzielonych rachunków dochodów.
b)	3.076.907,00 zł – 30,89 % wydatków rozdziału planuje przeznaczyć się jako dotację podmiotową 
dla przedszkoli niepublicznych (zał. Nr 4 poz. B.II.1 – 8),
c)	70.000,00 zł – 0,70 % wydatków rozdziału planuje przeznaczyć się na zakup usług od innych jst.

Rozdział 80106 – Inne formy wychowania przedszkolnego – 8.400,00 zł. Wzrost wydatków o 1,20 % 
w stosunku do planu 2017 roku. Planowaną kwotę stanowią wydatki statutowe, które planuje przeznaczyć się 
na zakup usług od innych jst.

Rozdział 80110 – Gimnazja – 4.279.277,00 zł. Planowaną kwotę stanowią:
-	3.723.451,00 zł, tj. 87,01 % planowanych wydatków rozdziału stanowią wynagrodzenia i składki,
-	307.606,00 zł, tj. 7,19 % planowanych wydatków rozdziału to rozdziału to wydatki statutowe,
-	6.300,00 zł, tj. 0,15 % planowanych wydatków rozdziału to świadczenia na rzecz osób fizycznych,
-	241.920,00 zł. tj. 5,65 % planowanych wydatków rozdziału stanowi dotacja dla Szkoły Podstawowej z Oddziałami Przysposabiającymi do Pracy (zał. Nr 4 poz. B.III.2). Dotacja została zaplanowana w wysokości naliczonej subwencji.

Rozdział 80113 – Dowożenie uczniów do szkół – 57.900,00 zł. Wzrost wydatków o 26,24 % w stosunku do planu 2017 roku – wydatki statutowe. Planowaną kwotę przeznacza się na dowożenie uczniów, z tego:  
-	do szkoły podstawowej – 15.900,00 zł,
-	do zespołów – 2.000,00 zł,
oraz  40.000,00 zł planuje się wydać bezpośrednio z budżetu miasta na dowożenie uczniów niepełnosprawnych.
Zgodnie z art. 17 ust. 3 a ustawy o systemie oświaty gmina ma obowiązek zapewnienia dzieciom i młodzieży bezpłatnego transportu i opieki w czasie przewozu do ukończenia 25 roku życia.

Rozdział 80146 – Dokształcanie i doskonalenie nauczycieli – 109.800,00 zł. Wzrost o 8,74 % w stosunku 
do planu 2017 roku – wydatki statutowe. Planowaną kwotę przeznacza się na dokształcanie i doskonalenie nauczycieli:
-	w szkole podstawowej – 52.800,00 zł,
-	w zespołach – 39.000,00 zł,
-	w przedszkolach – 18.000,00 zł.

Rozdział 80148 – Stołówki szkolne i przedszkolne – 777.000,00 zł. Spadek o 1,31 % w stosunku 
do planu 2017 roku. Planowaną kwotę przeznacza się na:
a)	750.610,00 zł – wynagrodzenia i składki – 96,60 % planowanych wydatków rozdziału,
b)	500,00 zł – świadczenia na rzecz osób fizycznych – 0,06 % planowanych wydatków rozdziału,
c)	25.890,00 zł –  wydatki statutowe – 3,34 % planowanych wydatków rozdziału.
Kwotę 777.000,00 zł wydatkować będą:
 -     szkoła podstawowa – 574.000,00 zł,
-	zespoły – 203.000,00 zł.

Rozdział 80149 – Realizacja zadań wymagających stosowania specjalnej organizacji nauki i metod pracy 
dla dzieci w przedszkolach, oddziałach przedszkolnych w szkołach podstawowych i innych formach wychowania przedszkolnego – 2.299.561,00 zł. Wzrost wydatków o 20,69 % w stosunku do planu 2017 roku. Planowaną kwotę przeznacza się na:
a)	487.664,00 zł – wynagrodzenia i składki – 21,21 % planowanych wydatków rozdziału,
b)	32.440,00 zł – wydatki statutowe – 1,41 % planowanych wydatków rozdziału.
Kwotę 1.779.457,00 zł – 77,38 % wydatków rozdziału planuje przeznaczyć się jako dotację podmiotową 
dla przedszkoli niepublicznych (zał. Nr 4 poz. B.II. 9 – 14).

Rozdział 80150 – Realizacja zadań wymagających stosowania specjalnej organizacji nauki i metod pracy 
dla dzieci i młodzieży w szkołach podstawowych – 1.558.712,00 zł. Spadek wydatków o 32,02 % w stosunku do planu 2017 roku. Planowaną kwotę przeznacza się na:
a)	1.409.451,00 zł – wynagrodzenia i składki – 90,42 % planowanych wydatków rozdziału,
b)	149.161,00 zł – wydatki statutowe – 9,57 % planowanych wydatków rozdziału,
c)	100,00 zł. – świadczenia na rzecz osób fizycznych – 0,01 % planowanych wydatków rozdziału.

Rozdział 80152 – Realizacja zadań wymagających stosowania specjalnej organizacji nauki i metod pracy 
dla dzieci i młodzieży w gimnazjach i klasach dotychczasowego gimnazjum prowadzonych w innych typach szkół, liceach ogólnokształcących, technikach, branżowych szkołach I stopnia i klasach dotychczasowej zasadniczej szkoły zawodowej prowadzonych w branżowych szkołach I stopnia oraz szkołach artystycznych – 518.261,00 zł. Planowaną kwotę przeznacza się na:
a)	492.061,00 zł – wynagrodzenia i składki – 94,94 % planowanych wydatków rozdziału,
b)	26.200,00 zł – wydatki statutowe – 5,06 % planowanych wydatków rozdziału.

Rozdział 80195 – Pozostała działalność – 214.620,00 zł . Spadek wydatków o 15,57 % w stosunku do planu 2017 roku. Planowaną kwotę przeznacza się na:
a)	fundusz świadczeń socjalnych byłych nauczycieli emerytów i rencistów – 213.420,00 zł. Planowany odpis funduszu świadczeń socjalnych wynosi:
-	w szkole – 122.240,00 zł,
-	zespołach – 50.000,00 zł,
-	w przedszkolach – 41.180,00 zł.
b)	1.200,00 zł – wynagrodzenia dla członków komisji egzaminacyjnych dla nauczycieli, którzy będą ubiegać się 
o awans zawodowy,

Tabela nakłady na „oświatę” publiczną i niepubliczną założone w projekcie budżetu 2018 roku (str.17 ).

Dział 851 – Ochrona zdrowia – 600.000,00 zł – 0,49 % udziału w budżecie wydatków miasta. Poziom planu roku 2017. Na wymienioną kwotę planu 600.000,00 zł składają się :
-	wynagrodzenia i składki – 312.975,00 zł,
-	wydatki statutowe – 226.025,00 zł,
-	dotacje – 60.000,00 zł.
-	świadczenia na rzecz osób fizycznych – 1.000,00 zł.

Rozdział 85153 – Zwalczanie narkomanii – 100.000,00 zł. Planowaną kwotę przeznacza się na:
a)	65.175,00 zł – wynagrodzenia i składki,
b)	34.825,00 zł – wydatki statutowe.

Rozdział 85154 – Przeciwdziałanie alkoholizmowi – 500.000,00 zł. Planowaną kwotę przeznacza się na:
a)	247.800,00 zł – wynagrodzenia i składki, między innymi dla osób realizujących programy profilaktyczne,
b)	60.000,00 zł – dotacja dla podmiotów spoza sektora finansów publicznych na realizację zadania w zakresie ochrony i promocji zdrowia, a także przeciwdziałania patologiom społecznym (zał. Nr 4, poz. B.I.1),
c)	191.200,00 zł – wydatki statutowe związane z profilaktyką alkoholową,
d)	1.000,00 zł. – świadczenia na rzecz osób fizycznych.

Zakres zadań w obu rozdziałach (85153 i 85154) uchwali Rada Miasta w „Miejskim Programie Profilaktyki 
i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych, Problemów Narkomanii i Przemocy w Rodzinie”.

Dział 852 – Pomoc społeczna – 2.732.500,00 zł – 95,83 % planu 2017 roku. Udział w budżecie – 2,21 %. 
Na wymienioną kwotę planu 2.732.500,00 zł składają się :
-	wynagrodzenia i składki – 1.001.700,00 zł,
-	świadczenia na rzecz osób fizycznych – 1.275.300,00 zł,
-	wydatki statutowe – 442.500,00 zł.
-	wydatki majątkowe – zakupy inwestycyjny – 13.000,00 zł.

Rozdział 85202 – Domy pomocy społecznej – 320.000,00 zł. Wzrost wydatków o 6,67 % w stosunku do planu 2017 roku. Planowaną kwotę przeznacza się na dofinansowanie utrzymania podopiecznych w Domu Pomocy Społecznej – wydatki statutowe.

Rozdział 85205 – Zadania w zakresie przeciwdziałania przemocy w rodzinie – 1.000,00 zł. Poziom planu roku 2017. Wydatki statutowe.
Rozdział 85213 – Składki na ubezpieczenia zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia 
z pomocy społecznej, niektóre świadczenia rodzinne oraz za osoby uczestniczące w zajęciach w centrum integracji społecznej – 41.000,00 zł. Wzrost wydatków o 8,47 % w stosunku do planu 2017 roku. Planowaną kwotę stanowią składki na ubezpieczenie zdrowotne – dotacja z budżetu Lubelskiego Urzędu Wojewódzkiego.

Rozdział 85214 – Zasiłki okresowe, celowe i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne 
i rentowe – 101.000,00 zł. Spadek wydatku o 15,18 % w stosunku do planu roku 2017. Planowaną kwotę przeznacza się na wypłatę zasiłków i pomoc w naturze dla osób uprawnionych do korzystania z tych świadczeń oraz składki na ubezpieczenie emerytalne i rentowe, z tego:
a)	700,00 zł – wynagrodzenia i składki,
b)	7.500,00 zł – wydatki statutowe,
c)	92.800,00 zł – świadczenia na rzecz osób fizycznych. 
Z ogólnej kwoty 101.000,00 zł – 54.000,00 zł stanowi dotacja z budżetu Lubelskiego Urzędu Wojewódzkiego 
jako dofinansowanie zadań własnych miasta, a 47.000,00 zł są to środki własne budżetu miasta.

Rozdział 85215 – Dodatki mieszkaniowe – 650.000,00 zł. Spadek wydatków o 13,33 % w stosunku do planu 
2017 roku. Planowaną kwotę przeznacza się na wypłatę dodatków mieszkaniowych – świadczenia na rzecz osób fizycznych. Zmniejszenie kwoty w stosunku do roku 2017 wynika z faktu niewykorzystania w całości planowanych środków na to zadanie. Potrzeby w tym zakresie okazały się mniejsze niż pierwotnie planowano.

Rozdział 85216 – Zasiłki stałe – 335.000,00 zł. Spadek wydatków o 10,24 % w stosunku do planu 2017 roku. Planowaną kwotę przeznacza się na wypłatę zasiłków stałych – świadczenia na rzecz osób fizycznych – dotacja 
z budżetu Lubelskiego Urzędu Wojewódzkiego.

Rozdział 85219 – Ośrodki pomocy społecznej – 1.088.500,00 zł. Wzrost wydatków o 1,33 % w stosunku 
do planu 2017 roku. Planowaną kwotę przeznacza się na utrzymanie MOPS, z tego:
a)	960.000,00 zł – wynagrodzenia i składki,
b)	114.000,00 zł – wydatki statutowe,
c)	1.500,00 zł – świadczenia na rzecz osób fizycznych,
d)	13.000,00 zł – wydatki majątkowe – zakupy inwestycyjne (Zał. Nr 6 poz. 5)
Z ogólnej kwoty 1.088.500,00 zł – 435.500,00 zł stanowi dotacja z budżetu Lubelskiego Urzędu Wojewódzkiego 
jako dofinansowanie zadań własnych miasta, a 653.000,00 zł są to środki własne budżetu miasta.

Rozdział 85230 – Pomoc w zakresie dożywiania – 191.000,00 zł. Planowaną kwotę (świadczenia na rzecz osób fizycznych) przeznacza się na pomoc w formie posiłków dla dzieci i dorosłych oraz na wypłacenie świadczeń 
na zakup posiłków dla dzieci i dorosłych.
Z kwoty 191.000,00 zł – 111.000,00 zł stanowi dotacja z budżetu Lubelskiego Urzędu Wojewódzkiego 
jako dofinansowanie zadań własnych miasta, a 80.000,00 zł są to środki własne budżetu miasta.

Rozdział 85295 – Pozostała działalność – 5.000,00 zł. Planowaną kwotę 5.000,00 zł (świadczenia na rzecz osób fizycznych) przeznacza się na wypłatę świadczeń dla osób wykonujących prace społecznie użyteczne.

Dział 854 – Edukacyjna opieka wychowawcza – 872.382,00 zł – 104,04 % planu 2017 roku. Udział w budżecie 
– 0,71 %. Na wymienioną kwotę planu 872.382,00 zł składają się :
•	wynagrodzenia i składki – 762.912,00 zł,
•	dotacje – 11.000,00 zł,
•	świadczenia na rzecz osób fizycznych – 64.110,00 zł,
•	wydatki statutowe – 34.360,00 zł.

Rozdział 85401 – Świetlice szkolne – 699.030,00 zł. Planowaną kwotę przeznacza się na funkcjonowanie świetlic szkolnych, z tego:
a)	669.620,00 zł – wynagrodzenia i składki,
b)	950,00 zł – świadczenia na rzecz osób fizycznych,
c)	28.460,00 zł – wydatki statutowe.

Rozdział 85404 – Wczesne wspomaganie rozwoju dziecka – 93.292,00 zł. Planowaną kwotę przeznacza się 
na wynagrodzenia dla specjalistów wspomagających rozwój dzieci.

Rozdział 85412 – Kolonie i obozy oraz inne formy wypoczynku dzieci i młodzieży szkolnej, a także szkolenia młodzieży – 11.000,00 zł. Planowaną kwotę przeznacza się jako dotację dla podmiotów spoza sektora finansów publicznych na zadania w zakresie turystyki i krajoznawstwa oraz wypoczynku dzieci i młodzieży (zał. Nr 4 
poz. B.I.2).

Rozdział 85415 – Pomoc materialna dla uczniów o charakterze socjalnym – 20.000,00 zł. Planowaną kwotę przeznacza się na pomoc materialną dla uczniów – świadczenia na rzecz osób fizycznych.

Rozdział 85416 – Pomoc materialna dla uczniów o charakterze motywacyjnym – 43.160,00 zł. Planowaną kwotę przeznacza się na pomoc materialną dla uczniów – świadczenia na rzecz osób fizycznych dla szkół podstawowych.

Rozdział 85495 – Pozostała działalność – 5.900,00 zł. Planowaną kwotę przeznacza się na odpis na fundusz świadczeń socjalnych byłych nauczycieli emerytów placówek oświatowych – wydatki statutowe, z tego:
a)	w zespole – 1.900,00 zł,
b)	w szkołach podstawowych –  4.000,00 zł.

Otrzymana subwencja oświatowa w wysokości 24.913.603,00 zł w całości skierowana została dla placówek oświatowych oraz Szkoły Podstawowej z Oddziałami Przysposabiającymi do Pracy i przedszkoli niepublicznych. Pozostałą kwotę planowanych wydatków placówek oświatowych stanowią środki z budżetu miasta.

Dział 855 – Rodzina – 619.000,00 zł – udział w budżecie 0,50 %. Na wymienioną kwotę planu składają się :
•	wynagrodzenia i składki – 124.700,00 zł,
•	wydatki statutowe – 494.300,00 zł.

Rozdział 85502 – Świadczenia rodzinne, świadczenia z funduszu alimentacyjnego oraz składki 
na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego – 92.000,00 zł. Planowaną kwotę stanowią: 91.700,00 zł – wynagrodzenia i składki oraz 300,00 zł – wydatki statutowe.

Rozdział 85504 – Wspieranie rodziny – 35.000,00 zł. Planowaną kwotę stanowią wydatki bieżące
dla asystentów rodziny.

Rozdział 85508 – Rodziny zastępcze – 42.000,00 zł. Planowaną kwotę stanowią wydatki statutowe związane 
z pobytem dzieci w rodzinach zastępczych.

Rozdział 85510 – Działalność placówek opiekuńczo – wychowawczych – 450.000,00 zł. Planowaną kwotę stanowią wydatki statutowe związane z pobytem dzieci i młodzieży w placówkach opiekuńczo – wychowawczych.

Dział 900 – Gospodarka komunalna i ochrona środowiska – 16.905.774,00 zł, co stanowi 13,70 % udziału 
w wydatkach budżetu miasta, (z tego 10.832.173,00 zł finansowane z udziałem środków Unii Europejskiej). Wzrost planowanych wydatków o 75,82 % w stosunku do roku 2017.
Na wymienioną kwotę planu 16.905.774,00 zł składają się :
•	wynagrodzenia i składki – 501.100,00 zł,
•	dotacje – 14.901,00 zł,
•	wydatki statutowe – 5.557.600,00 zł,
•	wydatki majątkowe – 10.832.173,00 zł.

Rozdział 90002 – Gospodarka odpadami – 4.325.000,00 zł. Kwotę tę przeznacza się na:
a)	496.400,00 zł – wynagrodzenia i składki,
b)	3.828.600,00 zł – wydatki statutowe – pozostałe wydatki bieżące związane z funkcjonowaniem systemu gospodarowania odpadami komunalnymi.
Rozdział 90003 – Oczyszczanie miast i wsi – 32.901,00 zł. Kwotę tę stanowią wydatki bieżące, w tym:
a)	18.000,00 zł – wydatki statutowe – pozostałe wydatki bieżące m. in. zakup niezbędnego sprzętu i materiałów związanych z oczyszczaniem terenu miasta, wynajem i serwis kabin sanitarnych, ubezpieczenie chodników, alejek i pasaży oraz inne,
b)	14.901,00 zł planuje przeznaczyć się na wpłatę na składkę członkowską Związku Komunalnego Gmin Powiatu Radzyńskiego.

Rozdział 90004 – Utrzymanie zieleni w miastach i gminach – 165.000,00 zł, z tego 77.000,00 zł z tytułu opłat 
i kar za korzystanie ze środowiska. Kwotę tę planuje przeznaczyć się na wydatki statutowe związane 
z utrzymaniem i pielęgnacją zieleni miejskiej.

Rozdział 90015 – Oświetlenie ulic, placów i dróg – 6.020.000,00 zł. (z tego 4.640.000,00 zł finansowane z udziałem środków Unii Europejskiej). Kwotę 1.380.000,00 zł stanowią wydatki bieżące, które przeznacza się na zakup energii elektrycznej i inne wydatki statutowe. Kwotę 4.640.000,00 zł stanowią zadania inwestycyjne , z tego 4.640.000,00 zł finansowane z udziałem środków Unii Europejskiej (zał. Nr 5 poz. 6).

Rozdział 90095 – Pozostała działalność – 6.362.873,00 zł (kwota 6.192.173,00 zł to wydatki finansowane 
z udziałem środków Unii Europejskiej), z tego 19.000,00 zł z tytułu opłat i kar za korzystanie ze środowiska. Kwotę 6.362.873,00 zł stanowią:
a)	4.700,00 zł – wynagrodzenia i składki,
b)	166.000,00 zł – wydatki statutowe (m. in. zakup karmy dla bezpańskich psów, za usługę weterynaryjną 
i przyjęcie do schroniska bezpańskich psów),
c)	6.192.173,00 zł – zadania inwestycyjne, z tego 6.192.173,00 zł finansowane z udziałem środków Unii Europejskiej (zał. Nr 5 poz. 7).

Dział 921 – Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego – 1.670.000,00 zł, co stanowi 1,35 % wydatków budżetu miasta. Spadek o 0,65 % w stosunku do planu 2017 roku. 
W roku 2018 kwota na dotację podmiotową przeznaczona na wydatki bieżące dla Łukowskiego Ośrodka Kultury i Miejskiej Biblioteki wzrosła o 10,84 % w stosunku do planu roku 2017. Na wymienioną kwotę planu składają się :
•	dotacje – 1.650.000,00 zł,
•	świadczenia na rzecz osób fizycznych – 20.000,00 zł.
Rozdział 92105 – Pozostałe zadania w zakresie kultury – 50.000,00 zł. Kwotę tę przeznacza się jako dotację 
dla podmiotów spoza sektora finansów publicznych na zadania w zakresie kultury, sztuki, ochrony dóbr kultury 
i dziedzictwa narodowego (zał. Nr 4 poz. B.I.3).

Rozdział 92109 – Domy i ośrodki kultury, świetlice i kluby – 1.000.000,00 zł. Kwotę tę przeznacza się jako dotację podmiotową dla Łukowskiego Ośrodka Kultury (zał. Nr 4 poz. A.I). Oprócz dotacji z budżetu, ŁOK planuje wypracować 600.000,00 zł dochodów własnych, m. in. z tytułu sprzedaży biletów w kinie, za warsztaty tańca i rzeźby, za sprzedaż biletów na wydarzenia dla dzieci, młodzieży oraz dorosłych, za wynajem sali widowiskowej i innych pomieszczeń, za reklamę oraz wpłat od słuchaczy Uniwersytetu III Wieku.

Rozdział 92116 – Biblioteki – 600.000,00 zł. Kwotę tę stanowi dotacja na działalność Miejskiej Biblioteki Publicznej (zał. Nr 4 poz. A.II).

Rozdział 92195 – Pozostała działalność – 20.000,00 zł. Kwotę tę (świadczenia na rzecz osób fizycznych) przeznacza się na wypłatę stypendiów artystycznych. 

Dział 926 – Kultura fizyczna – 3.997.000,00 zł – udział 3,24 % w wydatkach budżetu miasta. Spadek o 54,19 % 
w stosunku do planu 2017 roku. Na wymienioną kwotę planu 3.997.000,00 zł składają się :
•	wynagrodzenia i składki – 1.690.000,00 zł,
•	wydatki statutowe – 804.000,00 zł,
•	świadczenia na rzecz osób fizycznych – 67.000,00 zł,
•	dotacje – 379.000,00 zł,
•	zadania inwestycyjne – 680.000,00 zł (zał. Nr 5 poz. 8-9),
•	zakupy inwestycyjne – 377.000,00 zł. (zał. nr 6 poz. 6-9).

Rozdział 92604 – Instytucje kultury fizycznej – 3.557.000,00 zł. Kwota ta zostanie przeznaczona dla Ośrodka Sportu i Rekreacji w Łukowie na:
a)	wynagrodzenia i składki – 1.690.000,00 zł, 
b)	świadczenia na rzecz osób fizycznych – 6.000,00 zł,
c)	wydatki statutowe – 804.000,00 zł,
d)	zadania inwestycyjne – 680.000,00 zł (zał. Nr 5 poz. 8-9),
e)	zakupy inwestycyjne – 377.000,00 zł. (zał. nr 6 poz. 6-9).

Rozdział 92605 – Zadania w zakresie kultury fizycznej – 440.000,00 zł. W kwocie tej zaplanowano:
a)	dotację dla podmiotów niezaliczanych do sektora finansów publicznych na wspieranie i upowszechnianie kultury fizycznej i sportu w mieście wśród dzieci i młodzieży w różnych dyscyplinach i formach 
(zał. Nr 4 poz. B.I.4) w kwocie 379.000,00 zł,
b)	świadczenia na rzecz osób fizycznych – stypendia sportowe oraz nagrody w kwocie 61.000,00 zł.

B – WYDATKI NA ZADANIA Z ZAKRESU ADMINISTRACJI RZĄDOWEJ I INNYCH ZADAŃ ZLECONYCH USTAWAMI

Na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej wpłynie w 2018 roku 31.829.650,00 zł dotacji celowej, 
co stanowi 104,95 % planu roku 2017. Wymienioną dotację przewiduje się wykorzystać zgodnie z przeznaczeniem dysponenta środków, tj. decyzją Wojewody i wytycznymi Krajowego Biura Wyborczego. Udział wydatków 
na zadania zlecone stanowi 25,79 % wydatków budżetu miasta.

Rozdział 75011 – Urzędy wojewódzkie – 262.889,00 zł – udział w budżecie 0,21 %. Spadek wydatków o 4,92 % 
w stosunku do 2017 roku. Kwota ta stanowi 75 % dotacji celowej z budżetu Wojewody na realizację zadań                   z zakresu spraw obywatelskich. Pozostała część dotacji zostanie rozdysponowana w 2018 roku. Z kwoty tej planuje się sfinansowanie wydatków bieżących, tj. wynagrodzenia wraz ze składkami dla pracowników administracji wykonujących zadania z zakresu administracji rządowej. 

Rozdział 75101 – Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa – 6.061,00 zł – udział w budżecie 0,01 %. Spadek o 35,63 % w stosunku do planu 2017 roku. Kwotę 6.061,00 zł planuje się przeznaczyć na wydatki statutowe związane z prowadzeniem i aktualizacją stałego rejestru wyborców.

Rozdział 75212 – Pozostałe wydatki obronne – 700,00 zł. Kwotę tę planuje się przeznaczyć na wydatki statutowe – szkolenia obronne. Spadek o 30 % w stosunku do planu roku 2017.

Rozdział 85213 – Składki na ubezpieczenia zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia 
z pomocy społecznej, niektóre świadczenia rodzinne oraz za osoby uczestniczące w zajęciach w centrum integracji społecznej – 63.000,00 zł – udział w budżecie 0,05 %. 

Rozdział 85228 – Usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze – 35.000,00 zł – udział w budżecie 
0,03 %. Kwotę tę przeznacza się na wynagrodzenia ze składkami dla osób świadczących specjalistyczne usługi opiekuńcze na rzecz osób z zaburzeniami psychicznymi. Poziom planu 2017 roku.

Rozdział 85501 – Świadczenia wychowawcze – 21.291.000,00 zł – udział w budżecie 17,25 %. Wzrost o 7,10 % w stosunku do planu roku 2017. Planowaną kwotę przeznacza się na wypłatę świadczenia wychowawczego oraz koszty jego obsługi, z tego:
a)	280.945,00 zł – wynagrodzenia i składki,
b)	38.420,00 zł – wydatki statutowe,
c)	20.971.635,00 zł – świadczenia na rzecz osób fizycznych.

Rozdział 85502 – Świadczenia rodzinne, świadczenia z funduszu alimentacyjnego oraz składki 
na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego – 10.171.000,00 zł – udział w budżecie 
8,24 %. Wzrost o 6,01 % w stosunku do planu roku 2017. W kwocie tej zaplanowano:
a)	607.100,00 zł – wynagrodzenia i składki,
b)	248.030,00 zł – wydatki statutowe,
c)	9.315.870,00 zł – świadczenia na rzecz osób fizycznych.

C – WYDATKI NA ZADANIA REALIZOWANE NA PODSTAWIE UMÓW I POROZUMIEŃ MIĘDZY JEDNOSTKAMI SAMORZĄDU TERYTORIALNEGO

Planowana  kwota nakładów na te wydatki to 3.010.200,00 zł. Udział tych wydatków w budżecie to 2,44 %.

Rozdział 60013 – Drogi publiczne wojewódzkie – 325.000,00 zł – udział w budżecie 0,26 %, pomoc rzeczowa 
dla Województwa Lubelskiego na przebudowę ciągu pieszo – rowerowego w ul. Świderskiej w m. Łuków, w tym 55.000 zł na „Opracowanie dokumentacji na przebudowę ciągu pieszo-rowerowego w ul. Świderskiej 
w m. Łuków” (zał. Nr 5 poz. 1) .

Rozdział 60014 – Drogi publiczne powiatowe – 2.500.000,00 zł – udział w budżecie 2,03 %, z przeznaczeniem 
na pomoc finansową dla Powiatu Łukowskiego na trzeci etap budowy małej obwodnicy Łukowa 
(zał. Nr 4 poz. A.III.)

Rozdział 72095 – Pozostała działalność – 6.000,00 zł – udział w budżecie 0,01 %, z przeznaczeniem na dotację celową przekazaną do Powiatu Łukowskiego na realizację projektu „Wyrównujemy sz@nse. Przeciwdziałanie wykluczeniu cyfrowemu na terenie Powiatu Łukowskiego” (zał. Nr 4 poz. A.III.) na opłatę dostępu do internetu uczestników zrealizowanego projektu, w ramach trwałości projektu.

Rozdział 75023 – Urzędy gmin (miast i miast na prawach powiatu) – 96.200,00 zł – udział w budżecie 0,08 %, 
z przeznaczeniem na częściowe pokrycie kosztów utrzymania dozorców (wynagrodzenia i składki).

Rozdział 92116 – Biblioteki – 83.000,00 zł. Kwotę tę przeznacza się dla Miejskiej Biblioteki Publicznej 
na prowadzenie zadań Powiatowej Biblioteki Publicznej, na mocy porozumienia zawartego z Powiatem Łukowskim. Udział w budżecie 0,07 % (zał. Nr 4 poz. A.II).

V.  WYKAZ DOTACJI Z BUDŻETU MIASTA NA 2018 ROK

Wykaz dotacji z budżetu miasta na rok 2018 przedstawia załącznik Nr 4. 

1)	Dla Łukowskiego Ośrodka Kultury zaplanowano z budżetu miasta dotację podmiotową w wysokości 
1.000.000 zł, udział w wydatkach budżetu 0,81 %.

2)	Dla Miejskiej Biblioteki Publicznej – 683.000,00 zł, udział w wydatkach  budżetu 0,55 %, z tego:
•	z budżetu miasta – 600.000,00 zł,
•	z budżetu Starostwa Powiatowego – 83.000,00 zł na podstawie zawartego porozumienia na prowadzenie zadań Powiatowej Biblioteki Publicznej. 

3)	Dotacja dla Powiatu Łukowskiego – 2.506.000 zł, udział w wydatkach budżetu 2,03 %, z tego:
•	jako pomoc finansowa na trzeci etap budowy małej obwodnicy Łukowa – 2.500.000 zł,
•	na realizację projektu „Wyrównujemy sz@nse. Przeciwdziałanie wykluczeniu cyfrowemu na terenie Powiatu Łukowskiego”  – 6.000 zł.

4)	Dla Zakładu Gospodarki Lokalowej na konserwację oświetlenia ulicznego na terenie miasta Łuków – 
210.000,00 zł. Udział w wydatkach budżetu 0,17 %.

5)	Dotacje dla podmiotów niezliczonych do sektora finansów publicznych ustalono w wysokości 
5.633.564 zł. Udział tych dotacji w wydatkach budżetu – 4,57 %, w tym:
•	500.000,00 zł na zadania realizowane na podstawie ustawy o działalności pożytku publicznego 
i o wolontariacie. Wyłonienie podmiotów realizujących zadania własne odbędzie się w drodze otwartego konkursu ofert.
•	dotację dla Szkoły Podstawowej z Oddziałami Przysposabiającymi do Pracy i Przedszkoli Niepublicznych ustalono w kwocie 5.133.564 zł, w tym:
a)	dla Przedszkoli Niepublicznych z budżetu miasta – 4.856.364 zł. Dotacje dla przedszkoli niepublicznych zostały wyliczone i zaplanowane zgodnie z obowiązującymi przepisami 
w tym zakresie.
b)	dla Szkoły Podstawowej z Oddziałami Przysposabiającymi do Pracy  – 277.200 zł.

VI.  WYDATKI INWESTYCYJNE

Ogółem nakłady na wydatki inwestycyjne ustalono w wysokości 20.293.424 zł, co stanowi 16,44 % wydatków budżetu miasta, w tym :
•	zadania inwestycyjne realizowane przez miasto oraz jednostki budżetowe w roku 2018 – 19.845.924 zł 
(zał. Nr 5 do uchwały) –  16,08 % wydatków budżetu,
•	zakupy inwestycyjne – 447.500 zł (zał. Nr 6 do uchwały) – 0,36 % wydatków budżetu.

Zadania inwestycyjne na kwotę 19.845.924 zł przewidziane do realizacji w roku 2018 zawarte są 
w załączniku Nr 5 do uchwały.

1)	55.000,00 zł – Opracowanie dokumentacji na przebudowę ciągu pieszo – rowerowego 
w ul. Świderskiej w m. Łuków. Planuje się wykonanie dokumentacji i przekazanie jej jako pomoc rzeczową dla Samorządu Województwa Lubelskiego.
2)	1.265.000 zł – Budowa drogi rowerowej nad Krzną wraz z infrastrukturą towarzyszącą. W ramach zadania zaplanowano wykonanie dwukierunkowej ścieżki rowerowej, chodnika dla pieszych, ścieżki do biegów, dwóch przystani dla kajaków, oświetlenia oraz elementów małej architektury na odcinku 1100 m.
3)	2.000.000 zł – Budowa ul. Polnej w m. Łuków. Zadanie planowane do wykonania przy udziale dotacji z budżetu państwa w wysokości 997.991 zł. W ramach kwoty 2 mln zaplanowano wykonanie nawierzchni ulicy, chodnika i ciągu pieszo-rowerowego oraz oświetlenia ulicy.
4)	 4.988.751 zł – Termomodernizacja budynku Szkoły Podstawowej Nr 5 w Łukowie. Zadanie planowane do realizacji przy udziale środków pochodzących z Unii Europejskiej. Planuje się wykonanie robót termomodernizacyjnych polegających na wymianie stolarki otworowej, części drzwi zewnętrznych, ocieplaniu  ścian zewnętrznych, stropodachów. Przewidziano wymianę grzejników wraz z ociepleniem poziomów centralnego ogrzewania, ocieplenie ścian fundamentowych, wymianę istniejących instalacji elektrycznych oświetlenia sufitowego oraz odmalowanie sufitów. W ramach tej kwoty planuje się również wykonanie instalacji fotowoltaicznej oraz nawierzchni z kostki w miejsce istniejącej nawierzchni betonowej i z płytek chodnikowych.
5)	 25.000 zł – Projekt instalacji elektrycznej z oddymianiem w Przedszkolu Miejskim Nr 4 Łukowie
6)	4.640.000 zł – Modernizacja instalacji oświetlenia ulicznego w Łukowie na energooszczędne. Zadanie przewidziane do realizacji przy pomocy środków pochodzących z Unii Europejskiej. W ramach kwoty 4.640 zł zaplanowano modernizację 1350 punktów oświetlenia ulicznego na terenie miasta.
7)	6.192.173 zł – Rewitalizacja zdegradowanego obszaru miasta Łuków – Zalew Zimna Woda oraz budowa infrastruktury na cele społeczne (w tym „Odnowa zdegradowanej przestrzeni miejskiej prowadząca do rozwiązania zdiagnozowanych problemów społecznych w mieście Łuków”) Zadanie przewidziane do realizacji przy udziale środków Unii Europejskiej i pożyczki z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej. Za kwotę 6 192 173 zł. zaplanowano wykonać zakres stanowiący kontynuację zadania z 2017 r. obejmujący m.in. na kwotę 1 896 000 zł wykonanie pomostu głównego, tarasów słonecznych, plaży kąpieliska, ścieżkę pieszo – rowerową na grobli zbiornika oraz wynagrodzenie za nadzór inwestorski. Za kwotę 4 296 173 zł. zaplanowano dokończenie zakresu związanego z Etapem I realizacji objętej pozwoleniem na budowę wydanym przez Wojewodę Lubelskiego oraz wykonanie robót niezbędnych do uzyskania pozwolenia na użytkowanie zbiornika zalewu Zimna Woda wraz z kąpieliskiem i wyciągiem nart wodnych. W ramach tej kwoty zaplanowano wykonanie wyciągu nart wodnych wraz z osprzętem niezbędnym do bezpiecznego korzystania, przebudowy stacji trafo oraz linii zasilającej elektroenergetycznej wyciąg narciarski, oświetlenie na grobli oraz oświetlenie na pomostach, dokończenie pomostu przystani oraz wędkarskich, instalację dwóch fontann pływających, wykonanie ujęcia PPOŻ oraz placu nawrotowego, wykonanie deszczochronów i przebieralni przy plaży, montaż osadnika osadów mineralnych na rowach odwodnieniowych, budowę zaplecza sanitarnego (toalet publicznych) na terenie zalewu wraz z doziemną instalacją wodociągową i kanalizacji sanitarnej i przyłączem energetycznym.
8)	530.000 zł – Budowa systemu podgrzewania wody na pływalni letniej Delfin w Łukowie. Instalacja systemu podgrzewania wody pozwoli na wydłużenie okresu korzystania z basenów.
9)	150.000 zł – Opracowanie dokumentacji technicznej rozbudowy pływalni Delfinek w Łukowie.

Zakupy inwestycyjne na kwotę 447.500 zł przewidziane do realizacji w roku 2018 wyszczególnione  są w załączniku Nr 6 do uchwały. 

VII.  SAMORZĄDOWE ZAKŁADY BUDŻETOWE

Samorządowym zakładem budżetowym jest Zakład Gospodarki Lokalowej (załącznik Nr 7).

Przychody Zakładu Gospodarki Lokalowej ustalono w wysokości 2.921.887 zł, w tym:
1)	wpływy z usług – 2.851.787 zł, 
2)	pozostałe odsetki – 40.100 zł,
3)	wpływy z różnych dochodów – 30.000 zł.
Dla Zakładu Gospodarki Lokalowej planuje się dotację przedmiotową z budżetu j.s.t. na kwotę 210.000,00 zł.
Koszty ZGL ustalono w wysokości 3.061.887 zł,  bez wpłaty do budżetu.

VIII.  RACHUNKI DOCHODÓW JEDNOSTEK BUDŻETOWYCH PROWADZĄCYCH DZIAŁALNOŚĆ OKREŚLONĄ W USTAWIE O SYSTEMIE OŚWIATY

Zgodnie z art. 223 ustawy o finansach publicznych samorządowe jednostki budżetowe gromadzą 
na wydzielonym rachunku dochody określone w uchwale Nr XXXIX/284/2017 Rady Miasta Łuków 
z dnia 31 sierpnia 2017 roku.
Na rok 2018 planuje się w 10 jednostkach budżetowych wpływ 2.632.405 zł dochodów i wydatki 
w tej samej wysokości (zgodnie z załącznikiem Nr 8).
Szczegółowe dochody i wydatki w poszczególnych placówkach obrazuje dołączona tabele.